Danina OKI 0,85% — ile kosztuje i kiedy OKI się opłaca

Na OKI nie płacisz podatku Belki. Zamiast niego obowiązuje danina 0,85% rocznie — od nadwyżki aktywów kwalifikowanych ponad limit 100 000 zł. Aktywa niekwalifikowane (np. zagraniczne ETF-y) objęte są daniną od całej wartości, od pierwszej złotówki — szczegółowo opisuje to artykuł o aktywach kwalifikowanych i niekwalifikowanych.

Ile danina zabiera z zysku

Danina jest liczona od wartości aktywów, a nie od zysku — dlatego jej realny ciężar zależy od tego, ile Twój kapitał zarabia. Dla kapitału wpłaconego jednorazowo stosunek sumy daniny do zysku brutto sprowadza się do prostego wyrażenia:

efektywne obciążenie zysku = 0,85% × (1 + r) / r, gdzie r to roczna stopa zwrotu.

Wynik nie zależy ani od kwoty, ani od liczby lat — tylko od stopy zwrotu. Im wyższa stopa, tym mniejszą część zysku zabiera danina.

Próg opłacalności: 4,68%

OKI wygrywa ze zwykłym rachunkiem wtedy, gdy danina zabiera mniej z zysku niż podatek Belki. Zrównanie obu obciążeń wypada przy r = 4,68%. Powyżej tej stopy OKI jest korzystniejsze, poniżej — zwolnienie z Belki nie pokrywa daniny.

Próg 4,68% dotyczy kapitału obecnego na koncie od początku (wpłata jednorazowa). Przy wpłatach systematycznych próg jest zawsze wyższy i zależy od harmonogramu — dla pięciu lat wpłat i pięcioletniego horyzontu sięga blisko 6,9%. Własny próg policzy moduł OKI.

Na co uważać

• Danina jest płacona co roku, niezależnie od wyniku — także wtedy, gdy inwestycja przynosi stratę.
• Limit 100 000 zł dotyczy wartości aktywów, nie sumy wpłat — sam wzrost wyceny przybliża konto do progu.
• Stawka 0,85% to 19% stopy referencyjnej NBP z 31 października roku poprzedniego. Stawka na 2027 rok może zostać zaktualizowana — zaktualizujemy wyliczenia, gdy zostanie ogłoszona.

Chcesz zobaczyć daninę na własnych liczbach? Policz swój wariant w module OKI — wpiszesz wpłatę, stopę zwrotu i horyzont, a kalkulator pokaże daninę rok po roku i próg opłacalności dla Twoich założeń.