Cztery konta z ulgą, jedna kwota — jak ją podzielić?

Większość kalkulatorów liczy każde konto osobno. Tymczasem w realnym życiu masz jedną kwotę, którą możesz odkładać co miesiąc — i pytanie brzmi: jak ją podzielić między PPK, IKE, IKZE i OKI, żeby wycisnąć z niej jak najwięcej.

Dlaczego to nie jest wybór „albo–albo"

Konta z ulgą się sumują. Możesz mieć jedno IKE, jedno IKZE i wiele kont OKI w ramach wspólnego limitu 100 000 zł — a do tego PPK w pracy. Każde konto zużywa własny limit, więc korzystanie z jednego nie zabiera miejsca w innym. Jeśli masz wystarczającą nadwyżkę, korzystasz ze wszystkich ulg i dopłat. Jeśli nie — wybierasz te najlepsze dla siebie.

Zasada kolejności: od największych korzyści

Gdy kwota nie wypełnia wszystkich limitów, kolejność ma znaczenie. Kalkulator w tej aplikacji dzieli Twoją kwotę według największych korzyści dla Ciebie — najpierw konta z dopłatami i ulgą w PIT, potem te ze zwolnieniem z podatku Belki. Każdą z wartości możesz nadpisać ręcznie.

Co zmienia forma dochodu

Na etacie w grę wchodzi PPK z dopłatami pracodawcy, a IKZE ma limit 11 304 zł. Przy działalności gospodarczej (JDG/B2B) PPK zwykle odpada, ale limit IKZE rośnie do 16 956 zł, a przy podatku liniowym zwrot z IKZE liczymy według stawki 19%. Osoby z dochodami spoza etatu i JDG mają limit IKZE podstawowy, taki jak dla etatu.

Co zrobić z nadwyżką ponad limity

Gdy Twoja kwota przekracza sumę limitów, nadwyżka trafia poza konta z ulgą — na zwykły rachunek, gdzie od zysku płacisz 19% podatku Belki. To pokazuje skalę korzyści: każda złotówka, która mieści się w limitach, pracuje bez tego podatku albo z dopłatą.

Przykład z jednej kwoty

Wpisujesz jedną kwotę miesięczną — kalkulator sam dzieli ją między cztery konta według zasady kolejności, pilnuje limitów i pokazuje łączny wynik: ile wpłacisz, ile dokładają pracodawca i państwo, ile zwróci ulga w PIT i ile zostanie po wszystkich podatkach. Konkretne liczby zależą od Twojego dochodu, wieku i horyzontu — dlatego zamiast przykładowego wyniku najlepiej policzyć własny wariant. Samo OKI — z kapitałem początkowym, wpłatą jednorazową i daniną — policzysz w module OKI (konto działa od 1 stycznia 2027).